Innlevering av selvangivelse er verdt: I gjennomsnitt gir skattekontoret imponerende 1000 euro. Vi forklarer hvordan du skal sende inn selvangivelsen, hvilke skjemaer du trenger, og når du ikke trenger å foreta en ekstra betaling.
De viktigste spørsmålene og svarene
Hvordan kan jeg sende inn selvangivelse?
Alle som ønsker å sende inn selvangivelsen for første gang har vanligvis mange spørsmål. Innlevering av selvangivelse er imidlertid mindre komplisert enn mange frykter. Det er mulig i papirform eller elektronisk.
Når er det verdt å sende inn selvangivelse?
Avgiften er alltid verdt hvis du mistenker at du har betalt for mye skatt. Siden det er mange utgifter som kan trekkes fra skatt, er dette tilfellet for folk flest.
Er Elster-programmet gratis?
Med den gratis skatteprogramvaren "Elster" levert av skattemyndighetene i Tyskland, kan erklæringen fylles ut og sendes online uten papirer.
Hva trenger du for selvangivelse?
- ID-kort eller pass
- Skattenummer, skattenummer
- Inntektsskatteavgift for foregående år / forskuddsbetaling
- eventuelt kontoutskrifter for det aktuelle året
Hvem må sende inn selvangivelse?
Enkelte mennesker i Tyskland er pålagt å sende inn selvangivelse. Man snakker da om ”vurderingsplikten”. For disse menneskene antar skattekontoret at de har betalt for lite skatt i løpet av året.
I disse tilfellene må du sende inn en selvangivelse:
- Du er ansatt og mottar penger fra mer enn én arbeidsgiver.
- I skatteåret mottok du kompensasjonsytelser (som dagpenger I, sykepenger, korttidsarbeid eller foreldrepenger) på over 410 euro.
- Du har merinntekt (for eksempel fra leie eller pensjon) på mer enn 410 euro per år.
- Du har byttet arbeidsgiver, og den nye arbeidsgiveren tar ikke hensyn til verdiene for andre vederlag til den tidligere arbeidsgiveren i lønnsskattberegningen. (Dette kan gjenkjennes med bokstaven "S" i linje 2 i inntektsskattesertifikatet.)
- Du er gift eller har en partner, og en av dere har skatteklasse V. Alternativt: Du og din ektefelle eller partner har skatteklasse IV med faktor.
- Et fritak føres på inntektsskattkortet ditt, og du tjener mer enn 11 000 euro årlig eller mer enn 20 900 euro sammen med ektefellen eller partneren din.
- Du skiltes og giftet deg på nytt samme år, eller eks-partneren din inngikk et nytt ekteskap eller et sivilt partnerskap samme år.
- Du er selvstendig næringsdrivende, frilanser eller handelsmann.
- Du vil bli bedt av skattekontoret om å sende inn selvangivelse.
Alle andre grupper av mennesker kan sende inn selvangivelse, men er ikke pålagt å gjøre det.
Hvorvidt du må sende inn selvangivelse, avhenger av forskjellige faktorer. En frivillig innlevering er selvfølgelig også mulig.
Når er det verdt å sende inn selvangivelse?
Hvis du ikke er en av de personene som er pålagt å sende inn en selvangivelse, bør du likevel ta deg tid til det, for i gjennomsnitt vil alle som leverer skjemaene motta rundt 1000 euro fra skattekontoret.
Det er derfor absolutt verdt å håndtere temaet skatt og komme med en uttalelse.
Hvordan kan jeg sende inn selvangivelse?
Hvis du er forpliktet til å sende inn selvangivelse, eller hvis du ønsker å sende den inn frivillig, kan du hente de nødvendige skjemaene fra skattekontoret. Alternativt kan de også lastes ned fra nettstedet til det føderale finansdepartementet.
Den mest praktiske måten er imidlertid å bruke Elster skatteprogram (elektronisk selvangivelse). Den gratis programvaren fra de tyske skattemyndighetene har alle nødvendige skjemaer og vedlegg (f.eks. For reklameutgifter og spesielle utgifter) klare etter registrering. Du kan også få erklæringen sjekket for feil etter at du har fylt den ut, og deretter sende den direkte til skattekontoret online.
Hvilke skjemaer trenger jeg for selvangivelsen?
Hvilke skjemaer som er avgjørende for deg når du leverer selvangivelsen, avhenger av omstendighetene dine. Den tosidige hovedformen, det såkalte "omslagsarket", må alltid fylles ut. Skriv inn grunnleggende data som navn, adresse, skatteidentifikasjonsnummer, bankdetaljer, yrke og religiøs tilknytning i den.
Ytterligere skjemaer kan være påkrevd hvis du vil trekke visse utgifter, for eksempel spesielle utgifter. I disse såkalte "vedleggene" legger du inn ytterligere data som reklameutgifter, som ideelt sett reduserer skatteplikten og dermed sikrer at du betaler mindre skatt og får mer penger tilbake.
I den følgende tabellen har vi listet opp de vanligste vedleggene for selvangivelser. Du kan finne ut hvilke du trenger i beskrivelsen.
|
Plantens navn |
Hvem trenger dette systemet? |
Hvilken informasjon må gis? |
|---|---|---|
|
Spesielle utgaver |
Alle som hadde spesielle utgaver |
Innlegg på bidrag til |
|
Eksepsjonell |
Alle som har møtt ekstraordinær |
Innlegg om |
|
Husholdningsrelaterte |
Alle med husholdningstjenester |
Kommentarer til utgifter |
|
Andre |
Alle som hadde tilsvarende |
Innlegg om byrder fra |
|
AV |
Personer med ekstra |
Innføring av innskudd i |
|
KAP |
Sparere og |
Informasjon om inntekt fra spareplaner, |
|
barn |
foreldre |
Inngang til barnet eller barna |
|
N |
ikke selvstendig næringsdrivende |
Informasjon om lønn, reklameutgifter, |
|
R. |
pensjonist |
Pensjonsbeløp og inntektsrelaterte utgifter |
|
S. |
Selvstendig næringsdrivende |
Inntekt fra selvstendig næringsdrivende arbeid |
|
V |
huseier |
Inntekt fra leie eller |
|
Pensjonskostnader |
Folk som har betalt |
Detaljer om betalte forsikringspremier, |
Hvordan kan jeg sende inn selvangivelsen på nettet?
Hvis du bruker Elster-programmet, kan du sende selvangivelsen opprettet der direkte online til det ansvarlige skattekontoret.
Hvis du har brukt annen skatteprogramvare for å lage selvangivelsen, kan du også sende noen av dataene online til skattekontoret. Du må imidlertid også også skrive ut en komprimert versjon av erklæringen og signere den og sende den til skattekontoret per post.
Hvis du bare vil gjøre selvangivelsen online, dvs. helt papirløs, kan du bare gjøre dette ved hjelp av Elster skatteprogramvare.
Må jeg sende inn kvitteringer?
Du trenger ikke bevise informasjonen i selvangivelsen med fakturaer eller andre bevis. Du er imidlertid forpliktet til å oppbevare de relevante dokumentene og å presentere dem for skattekontoret på forespørsel.
Plikten til å oppbevare dokumenter ble innført i 2017. Dette betyr at du kan levere selvangivelsen uten kvitteringer, men du må beholde dem.
Hvem kan hjelpe til med selvangivelsen?
Hvis du bestemmer deg for å gjøre selvangivelsen selv, har du først og fremst valgt det billigste alternativet, da dette vil unngå kostnader.
Du kan imidlertid gå glipp av penger på refusjonen hvis du ikke vet alt om alle fradragsberettigede opsjoner. I noen tilfeller kan det være verdt å benytte seg av støtte til tross for kostnadene.
Du har følgende alternativer:
- Du ansetter en skatterådgiver
Skatterådgiveren tar seg av selvangivelsen fra start til slutt. Han tar seg også av kommunikasjonen med skattekontoret og rettidig innlevering av skjemaene. For dette tar han et gebyr, hvis omfang er beskrevet i vederlagsforskriften for skatterådgivere, skatterådgivere og skatterådgivende selskaper. Avhengig av kompleksiteten i skattesaker, kan han eller hun beregne avgiften med en høyere eller lavere faktor.
Hvis du har en årlig bruttoinntekt på 40.000 euro, kan du for eksempel forvente kostnader på rundt 331,45 euro med en gjennomsnittlig kompleksitet.
- Du blir medlem av inntektsskattehjelpsforeningen og får råd der
Inntektsskattestøtteforeninger, som skatterådgivere, tilbyr fullstendig behandling av selvangivelser. For dette er medlemskap i foreningen nødvendig. Medlemskontingenten avhenger av inntekten din og klubben du velger, og er rundt 50 til 400 euro per år.
Med en årlig bruttoinntekt på 40000 euro, vil for eksempel et årlig bidrag på 125 euro skyldes Münchens inntektsskattehjelpsforening. Du kan imidlertid trekke dette bidraget direkte fra skatten din og dermed få penger tilbake gjennom selvangivelsen.
Hvis du ikke stoler på deg selv for å fylle ut selvangivelsen, kan du også be en skatterådgiver om hjelp.
Når må jeg sende inn selvangivelsen?
Fristene for å sende inn selvangivelsen avhenger av forskjellige faktorer. Avhengig av hvem som har gitt selvangivelsen, og om den avgiftspliktige er forpliktet til å levere den, gjelder en annen såkalt "ligningsperiode".
- Hvis du leverer selvangivelsen frivillig, har du fire år på deg. Du må derfor sende inn erklæringen for året senest 31. desember 2023. Samme dato gjelder hvis du har en rådgiver som utarbeider selvangivelsen.
- Hvis du er forpliktet til å levere selvangivelsen selv, gjelder fristen 31. juli året etter. Du må derfor sende inn erklæringen for 2019 innen 31. juli 2020.
- Hvis du er forpliktet til å sende inn skatten, og du trenger støtte fra en skatterådgiver eller en inntektsskattehjelpsforening, har du lengre tid på dette: Selvangivelsen må sendes til skattekontoret innen utgangen av februar året etter, for 2019 senest 28. februar, 21. februar.
Skattekontoret krever tilleggsbetaling: Hva kan jeg gjøre?
I sjeldne tilfeller kan det skje at skattekontoret krever penger i form av en ekstra betaling etter innlevering av selvangivelse. Hvis du har avgitt erklæringen frivillig, kan du unngå ytterligere betaling ved å gjøre innsigelse, trekke tilbake erklæringen og be om suspensjon av henrettelsen innen en måned etter at beslutningen ble utstedt. Du trenger da ikke å foreta tilleggsbetalingen.
Dette alternativet er imidlertid ikke alltid tilgjengelig: Hvis du er forpliktet til å levere selvangivelse eller skattekontoret krever tilleggsbetaling fordi arbeidstakeren har betalt for lite inntektsskatt, må du oppfylle betalingsforespørselen.