Wohn-Riester bringer bygningssamfunnssparere raskere inn i sine egne fire vegger. Forholdene er lovende og ikke bare lønnsomme for familier. Les her alt du bør vite om markedsføring av eiendom.
Wohn-Riester er en vellykket modell. Forbrukerforkjemperne for Stiftung Warentest har nylig gjentatt: Alle som ønsker å investere i eierboliger, anbefales veldig godt med en boligsparekontrakt for Riester boliglån. I tillegg har lovgiveren økt finansieringen: I 2018 steg grunntilskuddet til 175 euro per år. Rundt 1,8 millioner mennesker i Tyskland har signert en Riester-bolig. Av god grunn, for med eiendomsfinansiering kan du ofte spare titusenvis av euro med Wohn-Riester. Imidlertid er produktet også ganske komplekst og misforstås derfor av mange.
Wohn-Riester: Disse finansieringsmulighetene er tilgjengelige
Wohn-Riester tilbyr alle fordelene med et boliglån og en sparekontrakt: Du betaler et fast beløp hver måned og sikrer deg dermed din rett til et lavrentebyggelån når kontrakten er klar for tildeling. Imidlertid går statsfinansieringen - analogt med den konvensjonelle Riester-pensjonen - utover det som er mulig med en vanlig byggesamfunnskontrakt.
I utgangspunktet har alle som er obligatorisk forsikret i den lovpålagte pensjonsforsikringen rett til å få tilskudd til sin Riester-kontrakt: mødre og fedre i foreldrepermisjon, funksjonærer, tjenestemenn, dommere, soldater og ektefeller til personer som har rett til tilskudd.
Ansatte med lave inntekter og barn oppnår spesielt høye finansieringssatser på bidragene de betaler takket være statstilskuddene. På den annen side kan høyt lønnstakere kreve sine bidrag for skatteformål. Alle får målrettet støtte til å bygge opp egenkapital til sitt eget hjem.
Spesielt familier drar nytte av tilskuddet gjennom barnetillegg. Gjennom årene kan bidragene og godtgjørelsene utgjøre betydelige beløp.
Unge Riester-sparere mottar også en engangsbonus på 200 euro, forutsatt at de søker om den første godtgjørelsen før de fyller 25 år.
Viktig å vite: Tilskuddene mottas ikke bare i sparefasen i bygningssamfunnets låneavtale på de innbetalte bidragene. Avdragene på tilbakebetalingen etter opptak av bygningslånet er også subsidiert med statstilskuddene.
Slik fungerer Riester boligsparing
De grunnleggende reglene for Riester bygningssamfunnssparing er identiske med de for konvensjonell Riester-pensjon: Alle som investerer fire prosent av inntekten som er underlagt sosialforsikring (SV-brutto) fra året før, i en sertifisert boligstrategi-bygningsselskapssparekontrakt mot Riester, får en årlig basisgodtgjørelse på 175 euro (per: 2018). Staten subsidierer barn født i 2008 eller senere med 300 euro per barn per år. For eldre barn er det en godtgjørelse på 185 euro hver. En familie med to barn kan dra nytte av opptil 950 euro per år siden 2018. Parallelt med statens innbetalinger kan bidragene til Wohn-Riester i mange tilfeller redusere skatteplikten.
Hvem drar spesielt nytte av Riester hjemmebesparelser
Lavtlønnede med barn
Familier med lave inntekter kan skumme av alle kvoter med en liten besparelse. Full støtte utbetales hvis fire prosent av inntekten som er underlagt trygdeavgift fra året før, blir betalt inn, hvorved godtgjørelsene kan motregnes i det personlige bidraget. Hvis arbeidstakeren i familien tjener 25 000 euro brutto per år (lønnen fra forrige år er relevant), betaler han eller hun bare 825 euro i lommen og får 175 euro grunnleggende godtgjørelse. Den ikke-arbeidende, verge ektefellen kan da tjene inn full barnetillegg med et årlig basisbeløp på 60 euro, som betales inn i en annen Riester sparekontrakt for boliglån. Med to små barn er det totalt 600 euro. Det er også ytterligere 175 euro grunnleggende godtgjørelse.Det er totalt 950 euro i statsfinansiering for både boliglån og sparekontrakter med 885 euro personlig bidrag - mer enn halvparten!
Inntjenende single og ektepar
Når det gjelder høyere lønnstakere, er det ikke størrelsen på godtgjørelsen som betyr noe, men effekten på skatten. Og det er for eksempel betydelig med en skattesats på 40 prosent. De 2100 euro som strømmer inn i Riester-kontrakten kan trekkes som spesielle utgifter i vedlegg AV og resultere i en skattefordel på 840 euro (inkludert godtgjørelse). Dobbelttakere som betaler 4200 euro på to kontrakter i året, er glade for en økning på 1680 euro (med kvoter).
Hvordan søke om finansiering
For å motta kvotene, må en søknad sendes til Allowance Office for Retirement Assets (ZfA). LBS gjør dette på vegne av mottakeren. Slik at han ikke trenger å fylle ut en ny søknad hvert år, kan han utstede en fullmakt for en permanent søknad til sin ansvarlige LBS. Endringer må rapporteres til ZfA så snart de inntreffer - for eksempel hvis du gifter deg eller har barn. Statstilskuddene betales vanligvis i mai året etter.
For å hevde skattefordelen med bygningssamfunnets låneavtale i selvangivelsen, må vedlegg AV til selvangivelsen fylles ut tilsvarende.
Hva du kan bruke en Riester boliglånsparekontrakt til
Du kan bruke en Riester-sertifisert boliglån og sparekontrakt som alle andre boliglån og sparekontrakter for å finansiere eiendom, forutsatt at det er en eiendom du bruker selv.
Du kan også bruke Wohn-Riester-kontrakten for aldersgod renovering av eiendommen din. Forutsetningen for dette er at du bruker minst halvparten av summen til tiltak som oppfyller DIN-kravene for barrierefri konstruksjon. Du må også bruke den gjenværende trukket kreditten for å redusere barrierer i eller på eiendommen.
En annen forutsetning: Hvis du har eid ditt eget hjem i mer enn tre år, må du bruke minst 20.000 euro fra Riester-sparekontrakten til Riester til renoveringen. Hvis du ikke har eid hjemmet ditt så lenge, må du bruke minst 6000 euro.
Du kan innløse alle lånene du har kjøpt eller bygget ditt eget hjem med et Riester-bolig. Dette gjelder uavhengig av når du tok opp lånet.
Tilsvarende Riester-kvoter endres avhengig av familiekonstellasjonen.
Beskatning av Riester boliglån og sparekontrakter
I motsetning til Riester-pensjonen, er det ingen månedlige utbetalinger som kan skattlegges ved pensjon med Wohn-Riester. Tross alt er pensjonisttilværelse hjemmet eierskap. Så hvordan beregnes beløpet som beskattes i alderdommen? Så snart du tar opp lånet fra Riester bygningselskaps låneavtale, blir de subsidierte tilbakebetalingsbidragene (kvoter og personlige bidrag) og uttaksbeløpet (byggesamfunnets sparebalanse) registrert på en fiktiv boligsubsidiekonto. Dette beløpet bærer to prosent rente årlig.
Skatt betales av det totale beløpet etter pensjonering - dette er det som kalles "nedstrøms" beskatning. Du kan velge mellom to forskjellige modeller: Enten betaler du skatten i like store avdrag opp til 85 år, eller så betaler du hele skattesummen på en gang. Fordel: I dette tilfellet brukes bare 70 prosent av finansieringen. Selv om du først velger det første alternativet, kan du fortsatt benytte deg av engangsbeskatningen når som helst senere. En annen fordel med nedstrømsbeskatning: Skattesatsen er vanligvis betydelig lavere ved pensjonsalder enn i sparefasen. Og: hvis du bare mottar pensjonsinntekt innenfor det grunnleggende skattefrie beløpet, trenger du ikke betale noen skatt.
Etter å ha trukket skatten, kan pluss for en familie med to små barn beløpe seg til opptil 50 000 euro. Kvotene øker egenkapitalen i sparefasen - et unikt salgsargument for den Riester-subsidierte byggesamfunnets låneavtale. Takket være Riester-finansiering tilbakebetales også lånet noen år raskere. Skyldneren betaler derfor mindre renter.
For mange hussparere er Riester boligsparing en grunnleggende komponent i pensjonsavtalen.
Eksempel på nedstrømsbeskatning
I beregningseksemplet nedenfor viser boligtilskuddskontoen til et ektepar når de blir pensjonist 67 år 79.000 euro - på denne summen betaler de skatt i alderdommen. Forutsatt en skattesats på 15 prosent, er det bare 658 euro per år (79 000: 18 år skatteplikt * 15/100), så bare 55 euro per måned - en håndterbar sum hvis du vurderer at paret kan leie rent for det .
Paret som ble adressert, hadde to barn og en årlig bruttoinntekt på 65.000 euro. Fra en alder av 37 betalte den inn to Riester-boliglån og sparekontrakter hver måned for 50.000 euro (han) og 15.000 euro (deg) og brukte kontraktene som var klare for tildeling til å finansiere eiendom.
| Sparerate per år | € 2600 | konvertert til måneden | € 216,67 |
| Kvote per år | € 678 | konvertert til måneden | € 56,60 |
| Skattefordel per år | 175 € | konvertert til måneden | € 14,58 |
I sparefasen mottar familien bidrag fra Riester til et beløp på 2600 euro i kvoter 678 euro - så det er et bidrag på 1922 euro. Et annet pluss er skatterefusjonen fra skattekontoret. Den overføres til byttekontoen året etter og reduserer dermed indirekte de innskuddsbeløpene ytterligere. I lånefasen belastes de månedlige renter og tilbakebetalinger på 390 euro bare din egen konto med 319 euro.
| Status for LBS boligtilskuddskonto ved tilbakebetaling etter ca. 20 år | ca. € 65.000 |
| Status for boligtilskuddskonto ved pensjonsalder 67 år | € 79.000 |
| Antatt skattesats i pensjon | 15% |
| Skatt fra boligtilskuddskontoen per år | 658 € |
| Månedlige skatter fra boligtilskuddskontoen | 55 € |
Hvis pensjonsinntekten er under den grunnleggende skattefradraget (for tiden 9000 euro per person per år, dvs. 750 euro per måned), trenger ikke paret å betale noen skatt på boligtilskuddskontoen.
Riester Bausparen tilbyr skattefordeler.
Ingen helseforsikringsbidrag
Wohn-Riester tilbyr ytterligere fordeler: Den som investerer i en Geldriester-spareplan eller andre pensjonsbaserte pensjonsprodukter, trenger ikke bare å betale skatt på dem i alderdommen. I tillegg betaler de med lovpålagt helseforsikring full avgiftssats til helse- og langtidsforsikring. Dette reduserer merkbarheten senere. Med egen boligpensjon, som Wohn-Riester også kalles, blir dette spart.
arv
Hvis Riester-husspareren dør i sparefasen, vil arvingene betale tilbake kvoter og skatterefusjoner. Bedre for gifte mennesker: Pensjonsmidlene kan overføres til en sertifisert pensjonskontrakt fra ektefellen. Uansett om kontrakten allerede eksisterer eller blir avsluttet. Forutsetning: paret ble skattemessig vurdert sammen.
skilsmisse
Følgende gjelder for ektepar som blir skilt: Ingenting endres for de som har rett til godtgjørelsen. En ektefelle som ikke tjener (indirekte berettiget til finansiering) mister retten til å motta finansiering ved slutten av separasjonsåret. Den direkte berettigede ektefellen fortsetter bare å motta barnetillegg hvis han eller hun får barnetillegg.
En skilsmisse har også innvirkning på den påfølgende beskatningen av et Riester-boliglån og sparekontrakt:
- Hvis bare en ektefelle brukte tilskuddet til kjøp eller bygging av eiendommen, og han / hun fortsetter å bo i leiligheten, vil det ikke bli noen endring i dette tilfellet. Boligtilskuddskontoen forblir hos ham.
- Imidlertid, hvis den andre ektefellen som ikke brukte midler til anskaffelse eller bygging av eiendommen, tildeles leiligheten, blir boligfinansieringskontoen overført til denne ektefellen.
- Hvis begge ektefellene har ervervet eiendommen med subsidierte eiendeler og det oppstår en skilsmisse, overføres boligtilskuddskontoen til den flyttende til den gjenværende personen
Delvis pensjonisttilværelse
De som går i delvis pensjon kan fortsette sin Riester-kontrakt. Bruttolønnen er beregningsgrunnlaget, det skatte- og trygdefrie tilleggsbeløpet blir ikke tatt i betraktning.
bevege seg
Vanligvis flytter eiere ut av eiendommen sin fordi de har kjøpt en ny eiendom. Wohn-Riester-Bausparers tar ganske enkelt kontrakten med seg, som til og med går over EU. Hvis du selger leiligheten eller huset ditt, har du til og med fem år til å se deg om etter en ny boligeiendom. Hvis du vil leie permanent, har du muligheten til å betale Riester-kreditt og kvoter tilbake til et sertifisert Riester-produkt, for eksempel til en Riester-pensjonskontrakt.
Hvis du må flytte på jobb, for eksempel i utlandet, kan du også leie ut eiendommen din midlertidig - med samtykke fra Central Allowance Office for Retirement Assets. Bidragene er ikke kvalifiserte når eiendommen ikke er i bruk. Du vil flytte inn igjen senest 68 år og bo leiefri i pensjon.
Grunnleggende vilkår rundt Riester hjemmebesparelser
Minste eget beløp: Du sikrer deg rett til full finansiering ved å betale fire prosent av fjorårets bruttobeløp minus kvoter til en (bolig) Riester-kontrakt.
Grunninnskudd: Det er også en godtgjørelse for den ikke-arbeidende ektefellen som indirekte har rett til godtgjørelse. For å gjøre dette, må han betale 60 euro per år til sin egen Riester boliglånsparekontrakt, og den direkte berettigede partneren fire prosent på kontrakten. Fradrag for
spesielle utgifter : Du kan trekke opptil € 2100 per år på besparelsene, inkludert kvoter, fra skatt som spesielle utgifter.
Billigere sjekk:Skattekontoret sjekker hva som er gunstigere for skattebetaleren: "Riester-godtgjørelsen" eller skattefordelen gjennom en spesiell godtgjørelse. Hvis skattefordelen er høyere, kan du forvente en tilbakebetaling av skatten.
Boligtilskuddskonto: Denne fiktive kontoen dokumenterer trukket sparebetaling og tilbakebetaling pluss kvoter for å kunne beregne skatten nøyaktig når du går av med pensjon.
Nedstrømsbeskatning: Eigenheim-pensjonen beskattes i betalingsfasen, fra 60 til 68 år.
Startbonus: Alle sparere som sender inn sin første finansieringssøknad for deres (bolig) Riester-kontrakt før fylte 25 år får en ekstra engangsstartbonus på 200 euro.
Tilbakebetaling: Som garanti for at eiendommen fungerer som pensjon, må lånet tilbakebetales innen fylte 68 år.